商业银行国际贸易融资业务主要包括哪些
岳春雪 李宏伟
摘 要：中小企业的健康发展，对国民经济起着举足轻重的作用。但融资问题一直是企业发展的阻碍所在，外贸问题经常受到融资问题的影响。本文在分析中小企业融资困难的基础上，深入分析中小企业国际贸易融资的优势和开展贸易融资中存在的问题，提出了中小企业国际贸易融资的对策以及商业银行开展国际贸易融资的品种，旨在更好的推动中小企业发展。
关键词：中小企业；国际贸易；融资路径
随着我国改革开放，国内市场的竞争压力也在随之增高，经济全球化使得各个企业不仅仅局限在国内市场，而是逐渐向国外市场开拓，国际贸易融资也成为了各个企业面临的主要问题。中小企业是积极参与到国际化贸易融资的主力军，因此，中小企业国际贸易融资问题成为了研究的重点内容。
一、中小企业融资的困境
一方面，中小企业与银行之间的信息存在着严重不对称现象，由于我国中小企业数量众多，但发展参差不齐，商业银行无法真实了解到中小企业的发展现状，为了避免出现资金风险，商业银行往往针对中小企业融资的利率更高，甚至有时拒绝贷款，给中小企业的融资带来困难。另一方面，中小企业是积极参与到国际贸易融资的主力军，但商业银行却缺乏相应的国际贸易融资产品和信用管理体系，在融资方面只是参照国有大型企业的标准对中小企业进行要求，这种融资方式并不适用于中小企业，也在一定程度上给中小企业的融资带来困难。此外，中小企业金融体系不完善直接制约了中小企业的融资。银行放贷过程中，大部分商业银行与股份制银行都主要对中大企业服务，明显对中小企业的支持力度低下，为那些为中小企业而成立的农信合作社与城商行等自身资金匮乏，资本实力低下，无法给予中小企业融资提供有力支持。
二、开展中小企业贸易融资的优势分析
1.贸易融资准入门槛低
由于商业银行对中小企业的财务指标有所规定，而准入门槛低解决了中小企业财务指标无法达到银行标准的难题。商业银行关注的重点是具体业务交易，但在贸易融资准入门槛低中，银行无需套用传统评价体系，使得一些财务指标无法达到银行标准的中小企业可以通过真实交易中的单笔业务获得贷款，解决融资难的问题。
2.贸易融资审批流程简单
中小企业在资金规模影响下，其资金链经常处于一个紧张的状态，在融资过程中要求时间短。传统资金贷款的审批过程十分复杂、时间较长，审批结束后企业经常已经错过了最佳的商机。随着不断开展中小企业贸易融资，通过简化审批流程、提高审批效率，充分满足中小企业贸易融资中对时间的要求。
3.贸易融资风险低
中小企业流动资金贷款具有风险高、成本高、收益少的特点，很容易产生资金挪用风险。贸易融资通过对中小企业的信用记录、交易对象等多个方面进行严格审查，在了解企业第一还款来源的基础上确定融资额度，最大程度降低贸易融资风险，进而降低银行风险。
4.贸易融资可扩大银行收入
对于我国现阶段的商业银行来说，其中间业务仍然处于一个发展和起步的阶段，存在着较大的发展空间。银行开展贸易融资，能够在这个过程中获得大量中间业务收入，进而扩大银行收入。并且，中小企业由于直接贷款的难度较高，银行适当对中小企业放宽要求，在中小企业的融资过程中收取一定手续费，相比于对大企业提供免费或低价的融资产品来说，也能够扩大银行的收入，促进银行进行收入结构的调整。
三、中小企业开展贸易融资应注意的问题
1.中小企业国际贸易融资准入门槛过高
在国际贸易融资背景下，各大商业银行均放宽了贸易融资的准入门槛，但在中小企业贸易融资方面与大型企业相比缺乏区别对待，这导致中小企业在进行贸易融资时门槛过高，无法获得有力支持。就比如，在打包贷款时，除要求企业需要具备高等级资信银行开具信用证本外，还要保证企业提供保证或者抵押，而中小企业实现这些条件。受限于大企业不远为中小企业担保风险，也受限于缺乏适当的抵押物品，这严重限制了中小企业迈入国际贸易融资。
2.对贸易融资审批缺乏标准
根据现阶段商业银行的融资审批，大部分的银行都将贷款和融资的审批放在一起，忽视了贸易融资所具有的特殊性。另外，在贸易融资审批程序中，也没有相应的方案提高审批的效率。针对中小企业来说，中小企业主要是以短期交易为主，其对贸易融资的要求就是审批快、时间短，以保证中小企业的发展。但是由于贷款程序的审批时间较长，内容又多，导致审批的效率十分低，中小企业在贸易融资过程中经常会错过良好的商机，影响了中小企业的经济效益。
3.中小企业普遍缺乏完备的信用管理体系
目前我国在出口贸易的交易中仍然以传统交易方式为主，即通过对信用业务进行控制，以实现降低出口风险的目的，但对进口方面的资信并不了解。随着经济全球化的发展，进出口贸易更加频繁，给企业的收款带来一定的风险。据我国商务部调查结果显示，在我国出口企业中只有十分之一的企业建立信用管理体系，而这十分之一的出口企业绝大部分为跨国企业。由此可见，中小企业对收款风险认识程度不高，极易发生资金回笼难的问题。
4.国际贸易融资形式单一
传统融资方式是现阶段我国国际贸易融资的主要类型，主要表现为将融资和信用证结算互相结合，这种融资类型导致了中小企业功能不全，品种少，在一定程度上阻碍了中小企业的发展。在当今国际金融市场环境下，市场的变化性使得中小企业的传统融资方式无法与其适应。国际贸易融资中的仓单融资、出口商业发票融资等形式在我国根本没有得到发展，对于一些参与到国际化的中小企业来说，商业银行无法满足其需求。
四、中小企业国际贸易融资采取的对策
1.借鉴发达国家融资经验
国际贸易融资最开始的国家是欧美等发达国家，贸易融资的发展程度快且完善，而我国国际贸易融资正处于一个发展的阶段，应借鉴发达国家的先进融资经验，促进我国更好的发展国际贸易融资。一般来说，发达国家的出口融资主要集中在购买本国商品和机械设备当中，例如，美国的国际融资方面的政策规定，出口信贷购买本国产品的比例不得少于85%。另外一部分是审批和贷款的分离，发达国家在对出口信贷和担保中进行严格的审查，力求保证企业所进行的贷款均有能力偿还。我国应借鉴这些先进经验，在发展的过程中少走弯路，更好的促进中小企业健康发展。
2.加快我国融资体制改革
银行应该对信贷基本结构进行调整，把金融服务从单一化逐渐转向多元化发展，尤其应把中小企业贸易金融服务作为发展的重点，更好促进发展。要根据中小企业制定相应的法律法规，使其自我监管和信用体系都能够得到发展和建设，民间资本就可以更好的融进中小企业贸易融资领域当中。在加快融资体制改革的过程中，不但要加速建立中小企业政策性融资体系，也要完善相关制度，更好的解决中小企业贸易融资问题。立法部门要以国家基本国情和与国际接轨为基础，将国际贸易的现状和未来发展相结合，加快融资体制改革。针对于银行和中小企业来说，应对现有法律法规认真分析，找出我国法律环境中存在的问题，并针对问题制定方，建立起产品化的基本业务流程，以细致标准的合同文书凭证格式的方式杜绝在业务中出现法律风险。
3.建立适用于中小企业的信用管理体系
由于大多数的中小企业具有规模小、成立时间短且融资需求高的特点，商业银行应根据中小企业的特点制订相应的信用评估，建立适用于中小企业的信用管理体系，对中小企业的实际情况和偿债能力进行科学的反映。一般来说，人民币流动资金贷款客户信用管理应区别于中小企业贸易融资业务的信用管理，主要是由于贸易中第一还款主要来源于现金流量，第二还款来源于中小企业的自身盈利情况，所以，应针对中小企业国际贸易融资的特点建立信用管理体系，才能更好的对信用进行评定，保证中小企业的健康发展。另外，也应建立中小企业信息库，通过不断收集中小企业的相关信息，市场情况、产品情况、进出口情况等都是中小企业信用管理体系中的重要内容，鼓励中小企业投保出口信用险来降低贸易中的风险。
4.丰富国际贸易融资方式
商业银行要想丰富国际贸易融资方式，首先应积极拓宽自身的贷款业务和融资类型，并向中小企业介绍业务类型，将理财顾问的作用展现出来。另外，银行针对中小企业推出福费廷、出口退税授信等新的融资渠道，能够充分满足积极参与到国际化业务中的中小企业需求。商业银行在丰富国际贸易融资方式的同时也应对传统融资业务进行积极创新，结合当前国际市场发展的趋势和自身的实际情况，合理创新，将传统业务不断拓展，满足中小企业的需求，促进中小企业发展。
5.建立健全国际贸易法律法规
我国相关立法部门应通过对国际贸易融资的了解和研究，针对我国商业银行贸易融资产品和中小企业实际发展状况，从我国国情出发，并与国际贸易融资进行结合，建立健全国际贸易相关的法律法规，尤其是在押汇业中的商业银行根据单据和货物、银行和中小企业之间的债务关系等方面进行法律约束。只有在充分建立健全国际贸易法律法规的基础上，中小企业和商业银行在法律规定下制定相应方案，规避在业务中出现的风险和问题，更好的适应中小企业国际贸易融资的发展。
6.培养专业化人才
商业银行要想更好的适应国际贸易融资，促进中小企业的发展，应不断培养专业化人才。一方面，商业银行和中小企业均应对工作人员进行国际金融、国际贸易相关法律法规的培训，保证工作人员能够对银行中的贸易融资产品和特点详细了解和掌握。另一方面，要不断增强工作人员对风险的防范意识，这就要求在日常工作当中，工作人员应在不断积累经验、总结教训的过程中，了解国际贸易知识和运输保险的相关业务，了解国际市场的行情和变化情况，提高市场预判和洞察能力。
五、商业银行开展国际贸易融资的品种
商业银行应开展出口退税的托管贷款和出口信用险融资品种，也应开展动产质押授信业务以及发展福费廷业务等。同时，商业银行在开展各项国际贸易品种的同时，也应采取合适的时机向各个中小企业推荐和介绍，做中小企业的理财顾问。并且，对于中小企业的进出口业务中的贸易融资，也应积极的进行创新，将传统的产品创新。例如，在进行打包贷款业务中，应将信用证业务逐渐向出口发票融资等国际贸易融资品种中发展，而针对于进口业务来说，可进行备用信用证。商业银行只有开展多种国际贸易融资品种，才能更好的为中小企业的发展服务，满足中小企业的融资需求，才能更好的促进中小企业发展。
六、总结
总之，我国中小企业的融资主要面临国际贸易融资体系过于传统和融资形式单一两个方面的问题，影响着中小企业的发展，我国应在不断借鉴先进国家发展经验的同时，根据我国国情加快融资改革、建立适用于中小企业的信用管理体系，并建立相关贸易方面的法律法规，确保中小企业和商业银行更好的规避风险，另外，商业银行应不断丰富国际贸易融资方式、培养专业化人才，以促进中小企业在不断激烈的国际市场竞争中更好的发展。
参考文献：
[1]温茜西.关于企业国际贸易融资路径的选择分析[J].商场现代化，2015，（24）：4-5.
[2]庞梦晗.中小企业国际贸易融资的问题分析[J].中国商贸，2014，（11）：14-15.
作者简介：岳春雪（1992.02- ），女，黑龙江省海伦市人，佳木斯大学经济与管理学院国际经济与贸易专业2012级学生
